本画创作于1943年，画家时居重庆磐溪，任教于刚组建的中国美术学院。牛为徐悲鸿特别锺爱的题材，这要源于其少时的牧童情节，悲鸿的童年比较清苦，家里有几亩瓜田，却无耕牛，他平时帮助有牛的邻居放牛，耕作时便可借牛来耕自家的田，耕牛牧歌成为其童年的美好回忆，在抗战期间颠沛流离的生活中，他也多次借牧牛的场景表达对平静、安宁生活的憧景。此画题跋中，亦隐含了壹种对田耕生活的追缅和留恋。 画中耕牛体躯结实健壮，眼神逼人，蛮猛中带有淳厚之态，尤其壹后蹄抬起，在耳后搔痒，颇生趣味。画法以墨笔和分离笔触写之，看似信笔涂抹，实则每笔的浓淡和干湿都表现了牛毛的质感，画出了牛身各部分的向背凹凸，造型准确生动，足见悲鸿在大量素描写生中训练出的造型功力。